Voorbeeld familiehypotheek

In onderstaand voorbeeld zien we de meest normale gang van zaken. De ouders hebben in dit voorbeeld een spaartegoed, waarvan € 100.000 gereserveerd wordt voor een lening aan één van de kinderen. Het desbetreffende kind wil € 100.000 lenen voor de aankoop van een eigen woning. De ouders hebben het geld nu op een spaarrekening bij de bank gestald tegen 1%. Het kind betaalt een rente van 4% over de lening en heeft recht op renteaftrek. De bank ontvangt hiervoor een rentemarge die gemiddeld rond 3% bruto (afgeleid uit Q1 ABN 2015) schommelt.

  BankOuderKind
Totaal3.000-200- 2.000
Hoofdsom100.000
Rente Lening4%4.000- 4.000
Rente Sparen1%- 1.0001.000
Belastingvoordeel50%2.000
VRH1,20%- 1.200
Schenking2.500
Rentemarge3.000

De renteaftrek is gemakshalve gesteld op 50%. De ouders moeten over het vermogen vermogensrendementsheffing (kortweg VRH) betalen. We gaan er hierbij vanuit dat er nog meer vermogen aanwezig is en dat over het volledige bedrag VRH verschuligd is. In dit voorbeeld betaalt de familie in totaal € 2.200 aan de bank en de belastingdienst.

  BankOuderKind
Nettonihil1.300nihil
Hoofdsom100.000
Rente Lening5%5.000- 5.000
Rente Sparen1%nihilnihil
Belastingvoordeel50%nihil2.500
VRH1,20%- 1.200nihil
Schenking- 2.5002.500

In bovenstaand voorbeeld leent de ouder rechtstreeks aan het kind. De marge van € 3.000 voor de bank verdwijnt derhalve. De ouder ontvangt in dit voorbeeld € 1.300, dat is € 1.500 meer dan in voorbeeld 1. Bovendien betaalt het kind nu netto 0 euro in plaats van € 2.000. De familie heeft derhalve een voordeel € 3.500 netto per jaar.

Over de gehele looptijd van een hypotheek zijn dat enorme bedragen. Dit is een sterk vereenvoudigd voorbeeld. Vraag altijd deskundig en onafhankelijk advies om uw eigen specifieke situatie te beoordelen of bel voor meer informatie 0320-215350.

Contactgegevens

Financiële Planning Specialist
Bronsweg 7
8211 AL Lelystad

Tel: 0320-215350

AFM 12014520
KVK 32113692
FFP 7607