Voorbeeld familiehypotheek
Bekijk hier een voorbeeld familiehypotheek.
In onderstaand voorbeeld zien we de meest normale gang van zaken. De ouders hebben in dit voorbeeld een spaartegoed, waarvan € 100.000 gereserveerd wordt voor een lening aan één van de kinderen. Het desbetreffende kind wil € 100.000 lenen voor de aankoop van een eigen woning. De ouders hebben het geld nu op een spaarrekening bij de bank gestald tegen 1%. Het kind betaalt een rente van 4% over de lening en heeft recht op renteaftrek. De bank ontvangt hiervoor een rentemarge die gemiddeld rond 3% bruto (afgeleid uit Q1 ABN 2015) schommelt.
| Bank | Ouder | Kind | ||
|---|---|---|---|---|
| Totaal | 3.000 | -200 | – 2.000 | |
| Hoofdsom | 100.000 | |||
| Rente Lening | 4% | 4.000 | – 4.000 | |
| Rente Sparen | 1% | – 1.000 | 1.000 | |
| Belastingvoordeel | 50% | 2.000 | ||
| VRH | 1,20% | – 1.200 | ||
| Schenking | 2.500 | |||
| Rentemarge | 3.000 | |||
De renteaftrek is gemakshalve gesteld op 50%. De ouders moeten over het vermogen vermogensrendementsheffing (kortweg VRH) betalen. We gaan er hierbij vanuit dat er nog meer vermogen aanwezig is en dat over het volledige bedrag VRH verschuldigd is. In dit voorbeeld betaalt de familie in totaal € 2.200 aan de bank en de belastingdienst.
| Bank | Ouder | Kind | ||
|---|---|---|---|---|
| Netto | nihil | 1.300 | nihil | |
| Hoofdsom | 100.000 | |||
| Rente Lening | 5% | 5.000 | – 5.000 | |
| Rente Sparen | 1% | nihil | nihil | |
| Belastingvoordeel | 50% | nihil | 2.500 | |
| VRH | 1,20% | – 1.200 | nihil | |
| Schenking | – 2.500 | 2.500 | ||
In bovenstaand voorbeeld leent de ouder rechtstreeks aan het kind. De marge van € 3.000 voor de bank verdwijnt derhalve. De ouder ontvangt in dit voorbeeld € 1.300, dat is € 1.500 meer dan in voorbeeld 1. Bovendien betaalt het kind nu netto 0 euro in plaats van € 2.000. De familie heeft derhalve een voordeel € 3.500 netto per jaar.
Over de gehele looptijd van een hypotheek zijn dat enorme bedragen. Dit is een sterk vereenvoudigd voorbeeld. Vraag altijd deskundig en onafhankelijk advies om uw eigen specifieke situatie te beoordelen. Lees hier meer over familie hypotheek en wat Financiële Planning Specialist voor u kan betekenen of bel voor meer informatie 0320-215350.
Vrijblijvend advies?
Heeft u hulp nodig of heeft u vragen? Wij helpen u graag. Boek een gratis 10-minuten gesprek. Via een WhatsApp videocall beantwoorden we uw vragen.
In onderstaand voorbeeld zien we de meest normale gang van zaken. De ouders hebben in dit voorbeeld een spaartegoed, waarvan € 100.000 gereserveerd wordt voor een lening aan één van de kinderen. Het desbetreffende kind wil € 100.000 lenen voor de aankoop van een eigen woning. De ouders hebben het geld nu op een spaarrekening bij de bank gestald tegen 1%. Het kind betaalt een rente van 4% over de lening en heeft recht op renteaftrek. De bank ontvangt hiervoor een rentemarge die gemiddeld rond 3% bruto (afgeleid uit Q1 ABN 2015) schommelt.
| Bank | Ouder | Kind | ||
|---|---|---|---|---|
| Totaal | 3.000 | -200 | – 2.000 | |
| Hoofdsom | 100.000 | |||
| Rente Lening | 4% | 4.000 | – 4.000 | |
| Rente Sparen | 1% | – 1.000 | 1.000 | |
| Belastingvoordeel | 50% | 2.000 | ||
| VRH | 1,20% | – 1.200 | ||
| Schenking | 2.500 | |||
| Rentemarge | 3.000 | |||
De renteaftrek is gemakshalve gesteld op 50%. De ouders moeten over het vermogen vermogensrendementsheffing (kortweg VRH) betalen. We gaan er hierbij vanuit dat er nog meer vermogen aanwezig is en dat over het volledige bedrag VRH verschuligd is. In dit voorbeeld betaalt de familie in totaal € 2.200 aan de bank en de belastingdienst.
| Bank | Ouder | Kind | ||
|---|---|---|---|---|
| Netto | nihil | 1.300 | nihil | |
| Hoofdsom | 100.000 | |||
| Rente Lening | 5% | 5.000 | – 5.000 | |
| Rente Sparen | 1% | nihil | nihil | |
| Belastingvoordeel | 50% | nihil | 2.500 | |
| VRH | 1,20% | – 1.200 | nihil | |
| Schenking | – 2.500 | 2.500 | ||
In bovenstaand voorbeeld leent de ouder rechtstreeks aan het kind. De marge van € 3.000 voor de bank verdwijnt derhalve. De ouder ontvangt in dit voorbeeld € 1.300, dat is € 1.500 meer dan in voorbeeld 1. Bovendien betaalt het kind nu netto 0 euro in plaats van € 2.000. De familie heeft derhalve een voordeel € 3.500 netto per jaar.
Over de gehele looptijd van een hypotheek zijn dat enorme bedragen. Dit is een sterk vereenvoudigd voorbeeld. Vraag altijd deskundig en onafhankelijk advies om uw eigen specifieke situatie te beoordelen. Lees hier meer over familiehypotheek en wat Financiële Planning Specialist voor u kan betekenen of bel voor meer informatie 0320-215350.
Contact opnemen
Benieuwd of uw wensen en doelstellingen financieel haalbaar zijn? Plan direct een vrijblijvend kennismakingsgesprek in.
Financiële Planning Specialist
Bronsweg 7
8211 AL Lelystad